написать письмо первая страница первая страница switch to english
Межрегиональное общественное движение 'За правовую поддержку отечественных товаропроизводителей'
Первая страница
Движение "За правовую поддержку отечественных товаропроизводителей"
Направления работы
Журнал "Право и инвестиции"
Об издании
Очередной номер
Подписка
Наши партнеры
Архив
Журнал "Право и безопасность"
Об издании
Очередной номер
Подписка
Наши партнеры
Архив
Правовая поддержка НКО
Центр правовой поддержки некоммерческих организаций
Контакты
Адреса, телефоны, электронная почта
Правовая информация

Журнал "Право и безопасность"

Номер - 3-4 (20-21), Декабрь 2006

Борьба с экономическими преступлениями в Московской области

Лебедев A.M., начальник УБЭП ГУВД Московской области

В Московской области уже не первый год набирает темпы криминализация основных отраслей экономики. За минувшее полугодие, например, выявлено 7500 преступлений - на 14,1% больше, чем за тот же период прошлого года. Из них 1450, причинивших крупный и особо крупный ущерб, возмещение которого в целом составило свыше 260 млн руб.

Управление по борьбе с экономическими преступлениями разработало и осуществило ряд организационных и практических мер, позволивших адекватно реагировать на сложную криминогенную обстановку. В частности, немало сделано для совершенствования взаимодействия с органами власти и управления, контролирующими и другими организациями, учреждениями и ведомствами в вопросах борьбы с легализацией денежных средств, полученных преступным путем, которые, как известно, нередко идут на финансирование незаконных вооруженных формирований и терроризма.

Осуществляется комплекс мероприятий по борьбе с коррупцией и злоупотреблениями в государственных структурах. Активно действует рабочая группа по проверке законности расходования денежных средств, выделяемых на реализацию национальных проектов. Наши представители участвовали в парламентских слушаниях Государственной Думы ФС РФ, где предметом рассмотрения было противодействие преступлениям в сфере интеллектуальной собственности. В Госдуму направлено письмо с изложением проблем и проектами их решений.

В целях декриминализации потребительского рынка регулярно проводятся масштабные оперативно-профилактические операции, направленные на выявление контрафактной и фальсифицированной продукции: «Контрафакт», «Сеть», «Алкоголь», «Табак», «ГСМ», и др. В УВД - ОВД области направлены рекомендации по документированию преступной деятельности лиц, занимающихся изготовлением и сбытом этой продукции, и доказыванию субъективной стороны состава преступлений.

Ущерб, наносимый пиратами, измеряется десятками и сотнями миллионов рублей. Например, при реализации оперативной информации на заводе ООО «РОФО Текнолоджис» в поселке Назарьево Одинцовского района было изъято около 10 тыс. контрафактных дисков формата DVD, матрицы, картриджи с записями и пр. Предварительно подсчитанный ущерб правообладателям превышает 6 млн руб. Следствие продолжается.

Действия пиратов наносят урон государственному престижу. Борьба с ними - одно из приоритетных направлений нашей деятельности. С начала года проверено около 1500 объектов. При этом изъято более чем на 80 млн руб. контрафактной (фальсифицированной) продукции. Возбуждено 407 уголовных дел, материальный ущерб по которым превышает 200 млн руб.

Маскируясь под различные студии, подпольные дельцы проникают под крыши режимных предприятий, используют в целях собственного обогащения новейшее государственное оборудование. При этом надо отметить, что нелегальные производства нередко контролируются организованными преступными группами.

Существенных успехов мы добились в борьбе с торговлей недоброкачественными спиртными напитками. Тщательно проверили более 1500 предприятий - производителей хмельной продукции и организаций оптовой и розничной торговли. Выявлено 1700 серьезных нарушений действующего законодательства, в том числе около 400 преступлений. Из оборота изъято порядка 1 млн л недоброкачественных напитков. Считай, целый железнодорожный эшелон отравы. Сколько вреда принесла бы она людям!

Другой пример из той же серии, но с не менее ядовитой незамерзающей жидкостью для омывания автомобильных стекол. В подпольных цехах она изготавливается на основе метилового спирта и не соответствует требованиям безопасности согласно постановлению главного врача РФ. Именно такую жидкость стали выпускать на площадях стекольного завода, принадлежащего совхозу «Макеевский», что под городом Клин. Готовили эту адскую смесь под названием «Северная трасса» нелегальные мигранты из Таджикистана. Успели разлить 16 т в 5-литровые канистры. Еще 61,5 т ждали своей очереди. Хозяева заводика предполагали получить доход не менее 2 млн руб. На здоровье потребителей и тех же рабочих, которые трудились при полном отсутствии техники безопасности, им было наплевать.

К сожалению, приходится констатировать, что подобный товар все же прорывается в торговую сеть. В изобилии обнаружили его в фирменных магазинах «АВТО-49», расположенных в подмосковных Мытищах: опять «Северная трасса» и «Мороз и К», производства, судя по документам, ООО «Альянс» из Санкт-Петербурга и ООО «Вотум» из Тулы. Указанные незамерзающие стеклоомывающие жидкости предъявляемым требованиям к спиртосодержащей продукции не отвечают, опасны. Но ее было не мало не много почти 9 тыс. л.

Осуществлен комплекс оперативно-розыскных и профилактических мероприятий по выявлению и документированию преступлений, совершаемых в процессе разгосударствления и приватизации. Желающих поживиться здесь хоть отбавляй. Многие «работают» организованными группами, не стесняют себя в выборе средств, - от подлога до криминального банкротства. Именно таким образом в одночасье заработал 63,5 млн руб. г-н Махалов, представивший в МРИ ФНС РФ по Московской области подложные учредительские и уставные документы, став владельцем ООО «Элком Капитал». Тогда как единственным учредителем этой фирмы было ЗАО «Медина».

На 7 с лишним миллионов рублей, правда, на очень короткое время, разбогател г-н Колбасинский, возглавлявший в Москве некое ООО, которое занимается скупкой-продажей московской земли. Он представил во ФГУП «Волоколамский лесхоз» платёжное поручение на 7 227 400 руб. в качестве подтверждения оплаты за изъятие и перевод лесных земель в нелесные. Платёжка оказалась фальшивой.

И таких преступлений не одно и не два. По нашим подсчётам, 170. Намного больше прошлогоднего.

Такая же картина в кредитно-финансовой сфере, внешнеэкономической деятельности, топливно-энергетическом комплексе, бюджетной и социальной сферах, где выявлены многие сотни преступлений.

Но особое внимание мы сегодня уделяем противодействию незаконному предпринимательству, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём.

Создан специальный штаб во главе с первым заместителем начальника ГУВД, куда вошли руководители оперативных служб. Представление о масштабах дел, которыми занимается штаб, даст такой эпизод: в ходе оперативно-розыскных мероприятий был задержан инкассаторский автомобиль, принадлежащий КБ «Сенатор», перевозивший наличными 50 млн руб. без соответствующей документации. Было установлено, что эти деньги сняли в Ступинском ОСБ некие Куращова и Теряева. Дальнейшее расследование показало, что они получили в общей сложности свыше 2 млрд руб.

Была раскрыта целая сеть легализации, через которую утекло около 20 млрд руб. Куда? Что за деньги? Кто за ними стоит? Ответ скоро будет получен.

Размышляя о беспределе, царящем в экономических отношениях, невольно ищешь причины всему этому. Одна из них - коррупция в органах власти, широкое распространение взяточничества: «За деньги всё можно». Не сразу искоренишь это зло. Мы делаем все возможное. За полугодие возбуждено 209 уголовных дел этой направленности. Надеюсь, фигуранты получат по заслугам.

От редакции: благодарим за помощь в подготовке публикации Бориса Соколова.

***

На русскую горку не жалко и миллиона (по материалам пресс-центра ГУВД Московской области)

Мошенники торговали водкой, минуя акцизные склады.

Водка с интригующим названием «Русская горка» в красиво оформленных бутылках заинтересовала прибывшего в подмосковный поселок Малаховка Магомеда Галиева.

- Как расходится товар? - спросил он продавщицу.

- Не успеваем завозить, - ответила та.

В тот же день, отведав крепкого напитка, Магомед решил испытать себя в спиртоводочном бизнесе.

Магазин с понравившейся ему водкой принадлежал заводу ЗАО «Союз-Экспресс», а офис отдела готовой продукции располагался в Москве на улице Зоологической, 24, куда Галиев не замедлил явиться с предложением закупить 30 тыс. бутылок «Русской горки» для реализации в розничной сети.

Менеджер Дора Гузина ответила, что фирма готова выполнить заказ хоть сегодня.

- Но мне сначала нужно получить документы на право торговли алкогольной продукцией и зарегистрироваться в качестве предпринимателя, - сказал он.

Видя, что перед ней новичок, Дора Васильевна предупредила, что водка хранится без региональных специальных марок. Она может быть продана только на акцизный склад. Цена 35 руб. за поллитровую бутылочку.

Магомед был согласен приобрести и немаркированную продукцию. Несмотря на отсутствие акцизного склада.

Упускать крупного покупателя, на котором можно хорошо заработать, Гузиной не хотелось.

- Сделаем так, - предложила она, - все документы на поставку мы оформим в адрес фирмы, у которой есть акцизный склад. Вы же повезете товар, куда вам нужно. Транспорт наш. После разгрузки товаросопроводительные документы обязательно возвращаете водителю.

Перед Галиевым было поставлено еще одно условие: немедленный расчет наличными после погрузки товара.

Дальнейшее обсуждение и оформление выгодной сделки проходило под эгидой исполнительного директора ЗАО «Союз-Экспресс» Отари Гурасания. Решили: в бухгалтерии стоимость проданной якобы на акцизный склад водки провести по 25 руб. за бутылку. Это позволит сэкономить значительную сумму на акцизном сборе, который подлежит уплате при реализации алкогольной продукции в розничную сеть. В действительности же водка будет продана Галиеву по 35 руб. за бутылку. Разница пойдет в карман исполнительного директора и менеджера.

На складе водки «Русская горка» оказалось чуть больше половины заказанного количества. Покупатель согласился заменить недостающий сорт - взять настойку «Перцовую пикантную» и «Русскую с перцем». Но ценою подороже.

Налогового инспектора, находящегося на акцизном складе, лихая парочка (Гурасания и Гузина) ловко обвела вокруг пальца, дав указание изменить в документах адрес грузополучателя: вместо акцизного склада ООО «ТД Центр Алко» на адрес, указанный покупателем - Москва, ул. Котляковская, д. 3. Будучи уверенной, что 30 тыс. немаркированных бутылок спиртного следуют на акцизный склад упомянутого ООО, а не частному лицу, налоговый инспектор ИМНС по Люберецкому району г-жа Клименко поставила с легким сердцем на счет-фактурах свой штамп «отпуск разрешен». И расписалась.

После этого другое ответственное лицо Дора Васильевна Гузина в офисе на Зоологической улице получила от начинающего, но еще нелегального виноторговца Магомеда Галиева 500 тыс. руб. и 19 тыс. 700 долл. США, т.е. на общую сумму более 1 млн руб. Дора Васильевна, женщина предусмотрительная, отправила доллары в обменный пункт, дабы проверить их подлинность.

Едва МАЗ с прицепом, груженый 30 тыс. бутылок с крепкими спиртными напитками, выехал за территорию склада, как был задержан сотрудниками милиции.

Следователь Главного следственного управления при ГУВД Московской области Александр Лукьянов предъявил Отари Гурасаний и Доре Гузиной обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 171 о незаконном предпринимательстве.

- Гурасания и Гузина, - прокомментировал итоги расследования лейтенант юстиции Лукьянов, - совершили сбыт немаркированной алкогольной продукции, которая подлежит обязательной маркировке региональными специальными марками - в данном случае Московской области, являющимися документами государственной отчетности, удостоверяющими законность ее оборота на территории Российской Федерации и осуществления контроля за уплатой налогов. Вот обратите внимание на показания свидетеля Магомеда Галиева. Он действительно хотел заняться торговлей спиртными напитками. Но предложение вызвало сомнение в законности сделки. Своими подозрениями он поделился в милиции. Для разоблачения махинаторов ему предложили выступить в качестве представителя общественности при проведении проверочной закупки большой партии водки производства ЗАО «Союз-Экспресс». Снабдили помеченными деньгами, аудио-, видеоаппаратурой. Данные, полученные им, послужат в суде неоспоримыми доказательствами противоправной деятельности двух руководящих работников данного ЗАО.

О порядках, царящих на фирме «Союз-Экспресс», чистосердечно рассказал на допросе председатель ее правления Бондарев. Оказывается, привлеченные к уголовной ответственности Гурасания и Гузина грубо нарушили основополагающие правила, установленные в ЗАО, - подписывали бумаги, не имея на то права, вмешивались в дела не своей компетенции, давали указания, не согласовав их с руководством. Гурасания, к примеру, курировал оборот слабоалкогольных и минеральных напитков, а влез без спросу в поле деятельности другого исполнительного директора, ведавшего водкой.

К сожалению, обо всем этом председатель правления узнал только после того, как к нему пришли сотрудники милиции, которые и раскрыли ему глаза на весь этот бардак, - так он исповедовался у следователя.

Остается добавить, что операция по выявлению преступной группы, орудующей на алкогольном рынке, была проведена в тесном взаимодействии оперативных служб ГУВД Москвы и Московской области.

***

Рубль – через кассу, сто в карман (по материалам пресс-центра ГУВД Московской области)

Директора магазинов, уходя от налогов, «взламывают» контрольно-кассовые машины и многократно уменьшают фактическую выручку.

Когда суд Одинцовского района, не найдя в действиях коммерсанта Басейнова и продавца торгового павильона Ефимовой состава преступления, вынес постановление о прекращении уголовного дела, он создал прецедент с далеко идущими последствиями.

Речь шла о неправомерном доступе к компьютерной информации (ст. 272 УК РФ). Сотрудники ОБЭП вместе с представителями общественности путем негласных контрольных покупок доказали, что такой доступ имел место. Кроме того, в павильоне удалось обнаружить самодельный прибор, с помощью которого, как показала экспертиза, можно изменять значение чисел в памяти контрольно-кассовой машины (ККМ). На этом основании и было возбуждено уголовное дело.

Однако суд посчитал, что органы предварительного следствия слишком широко трактуют положения ст. 272, необоснованно отнеся ККМ к электронно-вычислительным машинам. Она таковой не является.

Далее в постановлении суда говорится: под неправомерным доступом к охраняемой законом компьютерной информации понимается самовольное получение заложенных в нее данных без разрешения собственника или владельца кассового аппарата, а предприниматель Басейнов является и тем и другим. Использует ККМ по прямому назначению.

Одинцовская прокуратура опротестовала решение суда, приведя в качестве основного аргумента федеральный закон «Об информации, информатизации и защите информации», где указывается, что сведения о суммах покупок, содержащихся в фискальной памяти ККМ, находятся в совместном владении государства и субъектов, представляющих данные сведения.

Информация в фискальной памяти является документированной, т.е. конфиденциальной, доступ к которой ограничивается законом РФ. Документированная информация на магнитном носителе фактически является компьютерной, т.к. ККМ содержит элементы компьютера: фискальную память, микропроцессор, магнитный носитель информации, которая заносится при помощи программного обеспечения для ЭВМ. Согласно Типовых правил эксплуатации ККМ при осуществлении денежных расчетов с населением работающему на ККМ (кассиру) запрещается самостоятельно вносить изменения в программу работы кассового терминала (а кассир Ефимова делала это неоднократно). Только представители органов государственной налоговой службы вводят пароль налогового инспектора и контролируют фискальную память в процессе эксплуатации ККМ. Статья 272 УК РФ предусматривает ответственность за неправомерный доступ к информации, запечатленной на магнитном носителе ККМ, а не только в электронно-вычислительной машине.

В итоге Одинцовский городской суд в новом составе признал Басейнова и Ефимову виновными в совершении преступления, предусмотренного ст. 272 ч. 2 УК РФ.

- Вопрос правоприменения названной статьи вырос в серьезную проблему, - считает начальник УБЭП ГУВД Московской области полковник милиции Александр Михайлович Лебедев. - Какую угрозу таит неправомерный доступ к компьютерной информации? Ответ однозначен: сокрытие доходов от налогообложения. И главная опасность этого преступления - в его повсеместном распространении. По некоторым независимым экспертным оценкам, ущерб, наносимый государству в целом по стране, исчисляется суммой более чем в 200 млрд руб. в год.

Поэтому и вызвал такое недоумение оправдательный приговор в Одинцове, Причем в области это не единичный случай. По сути, открывались шлюзы для легализации массового воровства, увода огромных сумм от налогообложения.

Возникшая ситуация была предметом тщательного изучения в ГУВД. Составлены и отправлены в районные подразделения указания о методах выявления и доказывания преступлений, предусмотренных ст. 272 УК. Прошли совещания с участием руководителей УБЭП, на которых с учетом требований законов, других нормативных актов были обсуждены проблемы правоприменения упомянутой статьи при документировании неправомерного доступа к охраняемой законом компьютерной информации, содержащейся в ККМ.

Наши усилия принесли определенные результаты. Взломщики компьютерных систем привлечены к ответственности. Для наглядности приведу пару недавних примеров из г. Электросталь, где директора магазинов Боливский и Таур, пользуясь одним и тем же методом подключения модифицирующего устройства (чипа), изымали из фискальной памяти ККМ сведения о покупках за истекший день. Пробивали на клавиатуре ККМ заданное количество новых покупок на сумму, значительно меньшую, чем та, которую исключали из памяти машин. А значит, и налог будут платить меньше.

И так изо дня в день, месяцами по вечерам, когда магазины закрывались, они, вызывая уважение молоденьких продавщиц, до поздней ночи бдили у кассовых аппаратов.

Для наглядности приведу некоторые результаты работы ночных «тружеников»: А.Боливский - 232 покупки за «смену» на сумму 2049 руб. 90 коп.; за другую «смену» - 140 покупок на 2024 р. 20 коп.; В.Таур - 294 покупки на 4912 р. 10 коп.; 380 покупок на 4906 р. 00 коп. и т.д. Вот с этих смешных сумм и шли налоги родному государству, а реальные чеки уничтожались.

Но оставались чеки, которые выдавались покупателям, их не порвешь и не уничтожишь. А среди покупателей были и сотрудники милиции, и их помощники. Они сохранили свои чеки, на которых умные машины проставили не только сумму оплаченной покупки, но и дату с точным временем. В памяти ККМ контрольных закупок не оказалось,

Директор продовольственного магазина «Вкусеница» 38-летний В.Таур полностью признал свою вину, пояснив, что пользовался чипом не корысти ради, а токмо любопытства для.

Другой директор, А.Боливский со своим защитником вообще не стали ни на что ссылаться. Виноват, мол. Бес попутал.

Первого суд оштрафовал на 22,5 тыс. руб., второго - на 13,8 тыс. руб.

Суммы для них пустяковые. Одну ночку посидят и с лихвой оправдают потерю.

Хотя ч. 2 ст. 272 предусматривает до 5 лет лишения свободы. Ведь они использовали свое служебное положение и имеющийся у них доступ к ЭВМ.

- На наш взгляд, - закончил свою мысль полковник Лебедев, - информация оперативно-запоминающего устройства и фискальной памяти должна охраняться более строго. Хотя бы потому, что речь идет о пополнении государственного бюджета.

Приглашаем Вас принять участие в работе нашего журнала! Присылайте предложения о сотрудничестве, по тематике материалов, свои статьи и замечания на электронный адрес редакции. Также приглашаем Вас принять участие в организуемых журналом мероприятиях (конференциях, круглых столах, обсуждениях), подробности можно узнать через электронный адрес редакции.

Материал из журнала "Право и безопасность". Тексты статей всех выпусков журнала доступны в архиве. Условия подписки на печатную версию журнала Вы можете узнать на его сайте. Подписной индекс печатной версии журнала в объединенном каталоге "Пресса России" – 83130. Подписной индекс в каталоге«Газеты. Журналы» Роспечати – 82830. Почтовый адрес редакции: 101000, Москва, Главпочтамт, а/я 470. Телефон (495) 778-0319, тел./факс (499) 246-5781. (C) 2001 - 2014 "Право и безопасность".

 
Rambler's Top100Rambler's Top100